基金估值、费用与会计核算题库

基金估值、费用与会计核算题库

题库介绍：
"基金估值、费用与会计核算题库"是针对金融行业中基金运作管理的重要环节，包含理论知识与实践操作的习题集合。其中，基金估值部分主要涉及基金份额净值计算，包括各类投资品种（如股票、债券、货币市场工具等）的估值方法与原则，以及在不同市场条件下的调整策略；费用部分则涵盖了基金管理费、托管费、交易费用等各种费用的计提标准、计算方式及其对基金收益的影响；会计核算部分则囊括了基金从设立、运营到清算全过程的会计处理规则，包括但不限于基金资产的确认、计量、记录和报告等内容。通过这个题库，学习者可以系统地掌握基金运作中的核心财务知识与技能，为实际工作提供坚实的理论基础和实操训练。
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[单选] 以下关于基金估值方法的表述，错误的是（）。

[单选] 当基金份额净值计价错误达到基金资产净值的（）时，基金管理人应当公告，并报监管机构备案。

[单选] 目前，我国证券投资基金管理费计提后，按（）向管理人支付。

[单选] 目前，我国封闭式基金管理费一般按不高于（）基金资产净值的1．5％年费率计提。

[单选] QDII基金的净值在估值日后（）内披露。

[单选] 基金管理费通常与风险（）。

[单选] 我国股票基金大部分按照（）的比例计提基金管理费。

[单选] 目前，我国证券投资基金托管费是由（）根据基金管理人的指令从基金资产中定期收取的。

[单选] 关于基金估值，以下说法正确的是（）。

[单选] 基金的存款利息收入计提方式为（）。

[单选] 基金资产估值就是按一定的原则和方法对基金资产和基金负债进行估值，进而确定（）。

[单选] 封闭式基金（）进行估值，（）披露一次基金份额净值。

[单选] 下列各项中（）是基金会计核算的主体。

[单选] 以下关于基金估值方法的表述错误的是（）。

[单选] （）是基金估值的第一责任主体。

[单选] 假设某基金的托管费率为0．25％，2016年3月1日的资产净值为36．6亿元，则该基金的托管人在2016年3月2日计提的托管费是（）。

[单选] 下列说法不正确的是（）。

[单选] 基金估值主体在现有法律体系中是完备的，基金估值的法律依据不包括（）。

[单选] 为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，（）应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序。

[单选] 下列各项费用不能从基金财产中列支的是（）。